会计信息质量自查报告

篇一

我社根据《xx 农村信用社财务会计工作现场检查实施方案》 的文件精神， 本着实事求是的原则， 对本社的财务会计工作情况进行了认真的自查， 现就自查情况报告如下：

一、 关于会计内控制度的执行情况

我社在工作中严格执行财务工作规程， 全面提升财务工作质量， 明确各个岗位职责， 使其相互分离、 相互制约，以明确责任， 防止舞弊。 做到钱帐分管， 双人临柜， 交接手续完备。

二、 关于现金、 重要空白凭证、 有价单证的管理情况

我社一直以来加强对现金的管理， 实施内部监督， 无账款不符现象;把重要空白凭证以及有价单证纳入综合业务系统管理， 并设有手工登记簿， 做到帐实相符。

三、 关于会计的核算情况

在财务核算上， 严格业务处理程序的管理， 严格财务审批制度， 保证会计数据正确合法。 但是在对帐工作方面有欠缺的地方， 有些对公支票户的对帐单不能及时收回， 对对帐工作带来一定的影响。

四、 关于存、 贷款业务的核算情况

对于存款业务能够按照《会计法》 的有关规定操作。贷款业务明确了记账人员与审批人员、 经办人员的职责权限， 贷款手续合规， 使用利率正确。

五、 关于支付结算、 联行往来方面

本社在这一方面无随意压票现象， 联行往来按规定对帐， 结算业务岗位的设置相互分离， 相互制约。

六、 关于挂失业务管理

本社的挂失业务一般只有凭证和密码的挂失， 挂失手续齐全， 无虚拟挂失现象。

七、 关于财务管理

在财务管理工作过程中， 本社严格按照《会计法》 的规定， 依法设置会计账簿， 并保证其真实完整， 根据实际发生的业务事项进行会计核算、 登记会计账簿。 严格执行国家有关财务法规， 所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、 核算， 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算， 确保数据真实、 有效。

在营业费用方面， 我社明确费用的支出和开支标准，遵守费用支出的审批程序， 杜绝浪费现象的发生。 为了加强固定资产管理和使用， 在固定资产购置时， 严格按照联社规定的程序进行采购， 并根据有关规定， 建立了账簿、 款项和实物核查制度。 递延资产按规定分期摊销。

篇二

为进一步提高公司会计信息质量， 强化规范财务基础工作管理， 根据省公司《关于开展会计信息质量专项自查的通知》 要求， 对 20xx 年度会计核算规范、 职工薪酬分配、成本盈利水平、 内部控制能力、 财税执行等财务管理情况进行自查。 严格按照上级单位通知自查要求和内容， 认真组织自查， 保证不走过场、 不留死角。 具体内容如下：

一、 自查工作情况

按照上级主管部门的通知精神， xx月 xx日-xx月xx日，公司主要领导亲自主抓对公司的财务收支、 成本费用、 资产情况等进行自查。

二、 自查中发现的主要问题

(一)、 资金管理方面

1、 公司银行账户管理符合一切相关规定， 无违规出错情况;

2、 公司不存在长期(六个月 以上)未处理的银行未达账项;

3、 公司银行账户开立、 变更、 撤销管理严格按规定备案;

4、 公司杜绝而且不存在大额资金转作其他用途;

5、 由于公司有工程未结转未完施工， 所以预收账款有余额。

(二)、 成本费用方面

1、 由于会议是本公司内部年终、 生产会议等， 未附有会议通知、 签到表等相关资料;

2、 业务招待费、 会议费等业务不存在取得虚假等情况;

3、 没有超标准、 超范围列支劳动保护费， 列支渠道符合规定;

4、 安全费管理没有挤占和挪用现象;

(三)、 内部控制方面

1、 建立健全的财务制度， 不断规范财务管理工作， 加强内部控制， 建立风险防范机制， 从源头上防范和杜绝新问题的发生， 保证理财的长效运行机制。

2、 杜绝小金库和小金库回头看的现象， 严格执行国家各项财经法规， 严肃财经纪律， 对于自查过程中发现的收入不实、 虚列成本、 套取资金、 私设小金库、 坐收坐支、 偷税漏税等违反财经纪律行为， 一经查实， 立即整改。 坚决有力地解决小金库存在的突出问题， 促进公司规范经营和健康发展。

三、 管理改进建议

通过自查， 财务工作人员需继续加强学习， 加强公司内部控制， 进一步严肃财经纪律。 认真做好公司财务计划工作， 充分发挥财务的职能作用， 加强财务工作规范管理， 开源节流， 合理、 有效的使用资金， 使公司发展更上一新台阶。